Как учесть комиссию банка по открытию расчетного счета?
Добрый день!
Будьте добры,помогите разобраться 🙏
Смысл в чем:
1)от Учредителя по сч.66,03 приходую 300 р (Д 50 К 66,03)
2)Выдаю 300 р. директору под отчет на расходы банка-открытие расчетного счета( К 50 Д 71)
3)директор на расч.счет через терминал кладет 300 р( Д 51 К 71)
4)комиссия банка сразу снимает 0,60 р. (К 51 Д 91,02)
5) на след.день по выписке смотрю- банк снимает 211,86 р- за открытие счет+ 38,14 р НДС (К 51 Д 91,02- 211,86 р.)
Что я делаю дальше :
1) Поступление услуг (Д 91,02 К 76 ) 211,86 р ,выделяю НДС ( Д 19 К 76)
И вот тут запуталась.
1) Как с сч 76 списать 250 р.
2) Почему на сч. 91,02 расходы вдвойне зачисляются,нелогично,по факту = 250,60 р
3)Ну и остаток на сч 51 не верный.
Пожалуйста 🙏🙏🙏 помогите разобраться.
Скрит Оборотки во вложении.
Заранее спасибо
Будьте добры,помогите разобраться 🙏
Смысл в чем:
1)от Учредителя по сч.66,03 приходую 300 р (Д 50 К 66,03)
2)Выдаю 300 р. директору под отчет на расходы банка-открытие расчетного счета( К 50 Д 71)
3)директор на расч.счет через терминал кладет 300 р( Д 51 К 71)
4)комиссия банка сразу снимает 0,60 р. (К 51 Д 91,02)
5) на след.день по выписке смотрю- банк снимает 211,86 р- за открытие счет+ 38,14 р НДС (К 51 Д 91,02- 211,86 р.)
Что я делаю дальше :
1) Поступление услуг (Д 91,02 К 76 ) 211,86 р ,выделяю НДС ( Д 19 К 76)
И вот тут запуталась.
1) Как с сч 76 списать 250 р.
2) Почему на сч. 91,02 расходы вдвойне зачисляются,нелогично,по факту = 250,60 р
3)Ну и остаток на сч 51 не верный.
Пожалуйста 🙏🙏🙏 помогите разобраться.
Скрит Оборотки во вложении.
Заранее спасибо
Comments
-
Цитата: 5) на след.день по выписке смотрю- банк снимает 211,86 р- за открытие счет+ 38,14 р НДС (К 51 Д 91,02- 211,86 р.)Что я делаю дальше :1) Поступление услуг (Д 91,02 К 76 ) 211,86 р ,выделяю НДС ( Д 19 К 76)Добрый вечр
Т.о вы дважды учитываете одну и ту же цифру в расходах.
либо в выписке проводите
Дт76 Кт 51,потом приходуете услугу
Дт 91.2 ,19 Кт 76
или просто
Дт 91.2 Кт 51 211.86 принимаете в НУ услуги банка
Дт 91.2 не принимаемые в Ну Кт 51 38,14 на сумму налога -
Извините,мне не надо делать поступление услуг?Убрала поступление услуг.А в 51 сч. Разница на сумму ндс.
Мы ООО на Осно,я так понимаю его нужно выделить.Заранее спасибо! -
Если у вас есть счет-фактура от банка и вы хотите принять ндс к вычету,то по банку проведите Дт 76 банк Кт 51 по обеим суммам,а потом проведите поступление услуг.
Если счет-фактуры нет и не будете брать в банке,то проводите в выписке банка сразу в Дт 91.2 обе суммы,только сумму налога е принимаете в НУ.Я выше написала две проводки.Не поняла почему 51счет рвет на сумму налога.Вы провели оплату по банку? -
Спасибо большое!!!Всё получилось!!
